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保护企业股权—大额保单的妙用你知多少

更新时间:2018-08-16 10:38来源:未知

一位上市企业的董事长要跟女明星结婚 

上市企业的法律顾问说:我不同意!……

 

 

您一定觉得奇怪,董事长跟谁结婚,跟企业法律顾问有什么关系?但事实上,还真有关系。
 

根据我国法律规定,婚内取得的财产原则上属于夫妻双方共同共有,企业股权也不例外。因此,如夫妻双方没有约定,婚后一方获得的股权或婚前一方股权在婚后的分红,都属于夫妻共同财产;如果离婚,股权在结婚到离婚这段时间的增值亦属于夫妻共同财产。

 

所以,企业的董事长跟年轻貌美的女明星结婚,大家都觉得明星的婚姻更容易惹是非,董事长作为大股东,但凡有什么资讯就会震荡到企业的股价,万一不能百年好合而离婚,其股权被分割势必影响企业的股东结构,甚至影响整个企业的运营。董事长这么“不懂事”,企业的法律顾问去找董事长谈心、普法,也就不足为奇了。

 

婚姻关系影响企业股权的案例不在少数,视频网站土豆网CEO王微离婚案就是著名的一例。2010年3月,王微与妻子杨某离婚,同年11月9日,土豆网向美国证券交易委员会提交上市申请,但第二天,杨某在徐汇区人民法院提起离婚后财产纠纷诉讼,要求分割王微名下3家企业38%的股权,并对土豆网核心“上海全土豆企业”的股权进行了财产保全,这一举动直接导致土豆网的上市步伐放慢,面临“搁浅”风险。最终,王微向杨某支付700万美金补偿款,才平息了这场风波,但土豆网错过最佳上市时机,虽然完成上市,但市值缩水近20亿美金,最后被竞争对手优酷收购。

 

差点烂在锅里的“土豆”给董事长敲响了警钟,他与女明星协商,愿意支付一定的对价款来换取女方放弃股权,但双方在支付数额、支付方式和支付时间上都存在分歧。女方要求男方支付6000万元,而且要在婚前一次性支付,以表忠心,同时希翼男方在婚后持续给女方定期的生活费;而男方觉得一次性支付有资金现金流的压力,也担心女方对婚姻不忠实,所以希翼婚后分期支付,如果还要定期给生活费,则减少放弃股权的对价款金额。

 

在双方僵持不下时,律师提出用年金类大额保单置换企业股权的方案。所谓“大额保单”,通常是指保费高、保额大的人寿保险合同,而“年金类大额保单”则是以被保险人生存为给付保险金条件,并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人寿保险。

 

年金类大额保单三大特点

 

01

每年收益固定。保险企业会定期给付保底年金和分红,可以锁定收益,获得确定的现金流。

02

现金价值较高。年金类大额保单的缴费期一般是三至五年,缴费期越短现金价值越高。如果选择趸交,也就是一次性付清保费,则现金价值可达到本金的90%。

03

可提供保单贷款。 贷款的提供方一般是保险企业,贷款比例是保单现金价值的80%—90%,可以作为资金的融通,贷款利息相对较低。

 

正因为年金类大额保单具备以上特点,董事长将6000万为女明星购买了一份三年缴清的年金类大额保单,顺利完成股权置换,取得双方都认同和满意的结果。

 

对于女明星来说,在男方交付首期2000万保费时,女方就可以开始享受6000万保单的保险利益返还,也可以通过保单贷款,将保费做二次短期投资。企业股权每年分红的多寡、分红的方式、是否增值,对不参加实际经营的女方来说都无法控制,甚至也不受男方的控制,所以,保单每年的保险利益相较于企业股权的收益,更加确定和稳定,且持续女方终身。女方放弃股权的同时还隔离了股权未来可能带来的夫妻共同债务的风险。

 

对于董事长来说,达成了让女方放弃股权的协议是最为重要的,保证了企业的稳定性;同时,保单分期缴费的方式缓解了他一次性付款的资金压力;而保单每年固定给女方生存金和分红,又降低了男方在婚后给付生活费的压力。

 

大额保单的类型多种多样,同时因保单的合同主体众多,包括保险企业、投保人、被保险人、生存受益人和身后受益人五种,其中投保人、生存受益人和身故受益人都可以有选择的做变更,因此可进行多种架构的法律设计,带来不同的法律后果。所以,无论是婚前财富筹划、隔离夫妻共同财产,或是财富的安全传承,甚至是税务规划,大额保单都具有一定的作用。大额保单已日益成为高净值人士财富管理和传承的重要工具。

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